De klok tikt voor wie nog op de valreep zijn belastingaangifte moet indienen, toch loont het ook in deze laatste dagen nog de moeite om die grondig na te kijken. Voor je het weet, loop je belastingvoordelen mis, zoals die op kinderopvang, alimentatie of dividenden. Met deze 5 tips betaal je zo weinig mogelijk belastingen.
Laatste dagen voor je aangifte: met deze 5 tips betaal je zo weinig mogelijk belastingen
Jens Van Reet
Gepubliceerd:
Nu is er geen ontkomen meer aan. Na eerder uitstel door technische problemen zijn vandaag en morgen de allerlaatste dagen om je belastingaangifte via Tax-on-web in te dienen (tenzij je bijzondere inkomsten hebt, dan heb je tijd tot 16 oktober).
Misschien buig jij je, net als heel wat andere Belgen, op de valreep nog over je aangifte. VRT NWS neemt de posten onder de loep waar misschien nog wel wat voordeel te rapen valt. Dat doen we met de hulp van Kenneth De Beckker, professor financiële economie aan de Open Universiteit en KU Leuven.
1.
Kijk eerst en vooral je belastingaangifte grondig na
Miljoenen Belgen kregen een voorstel van vereenvoudigde aangifte (VVA) in de (digitale) bus. In dat voorstel baseert de belastingdienst zich op alle fiscale gegevens waarover die beschikt en maakt die een eerste simulatie van je aangifte.
Maar liefst 93 procent van de ontvangers gaat zonder aanpassingen akkoord met die versie. Toch geldt, of je nu een VVA of een complexere belastingaangifte hebt ontvangen: kijk je aangifte altijd grondig na. Zo vermijd je problemen achteraf en loop je geen belastingvoordelen mis.
Neem je belastingaangifte stap voor stap door en controleer of alle ingevulde gegevens correct zijn. Is het aantal kinderen (en andere personen) ten laste juist ingevuld? Kijk ook na of je beroepsinkomen en het betaalde of ontvangen onderhoudsgeld correct vermeld staan. Heb je recht op belastingvoordelen?
Zoek dit uit en vul de nodige gegevens aan. Alles wat niet aangegeven werd terwijl je er wel recht op had, loop je namelijk mis.
2.
Doe voordeel op de kinderopvang of zomerkampen van je kinderen
De overheid voorziet in een aantal fiscale voordelen waarop je onder bepaalde voorwaarden recht hebt. Een daarvan is de belastingvermindering voor kosten van kinderopvang. Denk daarbij aan de kosten van de crèche, maar ook aan naschoolse opvang of kinderkampen. De belastingvermindering bedraagt 45 procent.
Opgelet: het voordeel is begrensd tot een maximumbedrag van 16,90 euro per opvangdag. Je kunt dus nooit meer dan 45 procent op dat bedrag per dag terugvorderen, ook al betaal je in werkelijkheid meer.
Nog een addertje: ouders met kinderen die op 1 januari van het aanslagjaar (dus op 1 januari 2026) jonger zijn dan 3 jaar, moeten een keuze maken tussen de belastingvermindering voor kinderopvang of een verhoging van de met 740 euro per kind.
"De 2 voordelen zijn voor dezelfde doelgroep bedoeld, maar je kunt deze niet in hetzelfde inkomstenjaar combineren. Daarom is het belangrijk om te weten wanneer elk voordeel het meest interessant is", geeft expert Kenneth De Beckker mee.
Waar kies je dan het best voor?
Heb je veel betaalde opvangkosten, dan is de belastingvermindering van 45 procent doorgaans het voordeligst.
Heb je weinig of geen opvangkosten, bijvoorbeeld omdat een grootouder regelmatig opvang voorziet of een ouder thuisblijft, dan kan de verhoging van de belastingvrije som interessanter zijn.
"Voor de meeste gezinnen met een jong kind dat regelmatig naar een erkende opvang gaat, zal de belastingvermindering voor kinderopvang doorgaans de grootste fiscale besparing opleveren", duidt De Beckker.
"Bij beperkte of geen opvangkosten is de verhoging van de belastingvrije som vaak de betere keuze. Een simulatie bij het invullen van de belastingaangifte kan in twijfelgevallen uitsluitsel geven."
3.
Bekijk de gedeeltelijke aftrek van je onderhoudsgelden
Onderhoudsgeld, of alimentatie, is een som geld die je kunt geven aan een kind, ouder, ex-partner of ander (ex-)familielid wanneer die persoon zelf over onvoldoende middelen beschikt om in de basisbehoeften te voorzien.
Een deel daarvan kun je aftrekken van de belastingen, als je aan enkele basisvoorwaarden voldoet. Zo moet je over een wettelijke verplichting beschikken om het onderhoud te betalen, de ontvanger mag niet op hetzelfde adres wonen, de betaling moet op regelmatige basis gebeuren en je moet alle relevante identificatiegegevens kunnen voorleggen.
Het fiscaal aftrekbare gedeelte voor uitgaven in 2025 bedraagt 70 procent van het betaalde bedrag aan onderhoudsgeld.
Let op! Deze belastingvoordelen bestaan niet meer sinds inkomstenjaar 2025:
Belastingvoordeel voor dienstencheques
Belastingvoordeel voor de
Belastingvoordeel voor de installatie van een thuislaadstation voor elektrische wagens
4.
Check of je nog recht hebt op een voordeel op de woonbonus
Wie vóór 1 januari 2020 een hypothecaire lening afsloot voor de aankoop van de enige eigen woning, kan onder bepaalde voorwaarden nog altijd recht hebben op de Vlaamse woonbonus.
Hoe groot het belastingvoordeel is, hangt af van het moment waarop de lening werd afgesloten:
Lening afgesloten vóór 1 januari 2015: Je kunt jaarlijks een basisbedrag van 2.280 euro per belastingplichtige inbrengen. De belastingvermindering, berekend op basis van dit basisbedrag, is gelijk aan je marginale belastingtarief: het hoogste belastingpercentage dat op je inkomen van toepassing is. Tijdens de eerste 10 jaar van de lening wordt dit basisbedrag verhoogd met 760 euro. Had u op het moment van het afsluiten van de lening minstens 3 kinderen ten laste, dan komt daar nog 80 euro bovenop.
Lening afgesloten tussen 1 januari 2015 en 31 december 2019: Je kunt jaarlijks een basisbedrag van 1.520 euro per belastingplichtige inbrengen. De belastingvermindering bedraagt in dit geval 40 procent van het in aanmerking komende bedrag. Ook voor deze leningen geldt een verhoging van 760 euro tijdens de eerste 10 jaar van de looptijd. Wie bij het afsluiten van de lening minstens 3 kinderen ten laste had, krijgt daarnaast een bijkomende verhoging van 80 euro.
Wie na 1 januari 2020 een hypothecaire lening afsloot, heeft geen recht meer op de Vlaamse woonbonus. "Dat kan voor sommige eigenaars oneerlijk aanvoelen, zeker wanneer ze horen dat mensen met een oudere lening nog jarenlang van dat belastingvoordeel kunnen genieten", zegt De Beckker.
"Daar staat wel tegenover dat de Vlaamse overheid de voorbije jaren de registratierechten voor de aankoop van een enige eigen woning aanzienlijk heeft verlaagd. Voor veel kopers levert dat een onmiddellijk fiscaal voordeel op bij de aankoop van de woning, terwijl de woonbonus een belastingvoordeel was dat over meerdere jaren werd gespreid."
5.
Recupereer een deel van de roerende voorheffing op dividenden
Een dividend is een winstuitkering van een onderneming aan haar aandeelhouders. In principe betaal je 30 procent (voor dividenden van Belgisch beursgenoteerde bedrijven).
Voor het inkomstenjaar 2025 kun je maximaal 249,90 euro roerende voorheffing recupereren. Dat komt neer op 833 euro aan dividenden. Op je aangifte moet je de ingehouden roerende voorheffing vermelden onder code 1437 en 2437.
En waar kun je bij volgende aangiftes op letten?
Doe een gift aan een erkend goed doel: voor giften vanaf 40 euro gegeven aan een erkend goed doel heb je recht op een belastingvermindering van 30 procent. Voor de volledigheid: tot vorig jaar haalde je er wel nog een groter voordeel uit. Toen kreeg je 45 procent terug van de fiscus.
Overweeg pensioensparen: door aan pensioensparen te doen, spaar je voor een aanvullend pensioen bovenop je wettelijk pensioen. Het kan je ook een belastingvermindering opleveren bij je belastingaangifte, afhankelijk van het bedrag dat je opzijzette.
Centje bijverdienen en daarop geen (of minder) belastingen betalen? Neem een flexi-job: je kunt gemiddeld tot 20 uur per week bijverdienen met een flexi-job zonder dat je daar belastingen op hoeft te betalen. In totaal komt dat neer op iets meer dan 18.000 euro per jaar. Als je met pensioen bent, staat er zelfs geen plafond op dat bedrag.
Overweeg om een voorafbetaling te doen: moet je elk jaar veel bijbetalen? Dan is de 'bonificatie' misschien wel iets voor jou. Dat is een soort belastingkorting als je de fiscus vooraf je belastingen betaalt. Hoe vroeger je betaalt, hoe groter die korting. Let wel: die bonificatie geldt maar tot maximaal 106 procent van het bedrag dat je uiteindelijk verschuldigd bent. Je kunt het verschuldigde bedrag makkelijk zelf inschatten via een simulatie op Tax-Calc .
