Welke giften zijn fiscaal aftrekbaar en hoe geef je dividenden aan? Onze experten beantwoorden jullie belastingvragen

Als jouw ouders 66 jaar of ouder zijn en ze maken op 1 januari 2026 deel uit van jouw gezin, dan kan je hen ten laste nemen als jouw ouders zorgbehoevend zijn. Jouw ouder is zorgbehoevend als de graad van zelfredzaamheid op ten minste 9 punten is vastgesteld. De zorgbehoevendheid wordt vastgesteld door:

• de FOD Sociale Zekerheid bevoegd voor personen met een handicap

• Medex

• De adviserend geneesheer bij het ziekenfonds

Als Belgisch rijksinwoner moet je jouw wereldwijd inkomen aangeven. Gezien het gaat over buitenlandse inkomsten moet er ook altijd rekening gehouden worden met het dubbelbelastingverdrag in dit geval met dat van Nederland. Afhankelijk van wat er wordt vermeld in het dubbelbelastingverdrag met Nederland zal dit inkomen kunnen worden vrijgesteld. Als u aanspraak kan maken op de vrijstelling moet u dat buitenlands inkomen herhalen in de daarvoor bedoelde rubriek voor inkomsten van buitenlandse oorsprong van het vak waar u de inkomsten hebt vermeld. In die rubriek vermeldt u de code, het bedrag en het land voor die buitenlandse inkomsten.

Het is de ingehouden roerende voorheffing die je op de aangifte moet vermelden, onder code 1437 en 2437. Het dividendbedrag dat je ontving, hoef je niet te vermelden in de aangifte. Voor het inkomstenjaar 2025 kun je maximaal 249,90 euro roerende voorheffing recupereren. Dat komt neer op 833 euro aan dividenden.

Via het meldpunt dat daarvoor dient: Meldpunt voor een Eerlijke Concurrentie

De Directie-generaal Personen met een handicap van de FOD Sociale Zekerheid, Medex of de adviserend geneesheer bij het ziekenfonds (of een gelijkwaardige instelling) bepalen of iemand fiscaal als mindervalide wordt beschouwd. Code 1031 voorzien voor een gehandicapt kind ten laste.

In principe betaal je 30 procent roerende voorheffing (voor dividenden van Belgisch beursgenoteerde bedrijven). Voor het inkomstenjaar 2025 kun je maximaal 249,90 euro roerende voorheffing recupereren. Dat komt neer op 833 euro aan dividenden. Op je aangifte moet je de ingehouden roerende voorheffing vermelden onder code 1437 en 2437.

Het bedrag per kind en per dag is sowieso beperkt tot 16,90 euro belastingvermindering. De belastbare inkomsten staan daar los van, maar bepalen wel de aanslagvoet. Best eens contact opnemen met het Contactcenter van de FOD Financiën op het nummer 02 572 57 57 en door de directe code 17001 gebruiken. Hou je rijksregisternummer bij de hand.

Het feit dat je een rekening in het buitenland hebt, moet aangegeven worden met vermelding van het land.

Als er roerende voorheffing is ingehouden, ben je niet verplicht om die intresten aan te geven.

De regering is de wetgever in ons land en niet de bank. Je vrijstelling voor inkomsten uit spaargeld kan niet hoger liggen dan 1.020 euro. Dus je zal die 30 euro verschil moeten aangeven en daar zal je 15 procent belasting (roerende voorheffing) op betalen.

In MyMinfin onder 'Mijn documenten' vind je alle attesten voor giften die in de loop der jaren door de erkende instellingen werden overgemaakt aan de FOD Financiën.

Je kan de belastingaangifte van de overledene digitaal indienen via MyMinfin. Onder de rubriek 'Mijn aangifte', kan je daar kiezen voor 'De belastingaangifte voor een overleden persoon'. Veel sterkte.

Als je goed weet dat je een deel van dat geld opzij moet zetten om het later aan de fiscus te betalen én als de rente op je spaarrekening hoog genoeg is om van een echt rendement te spreken, kan dat zeker een optie zijn.

Als er op die buitenlandse dividenden geen roerende voorheffing is ingehouden, ben je verplicht om de dividenden aan te geven in je aangifte. Als er wel roerende voorheffing is ingehouden, ben je niet verplicht om de dividenden aan te geven. Voor dividenden kan er een vrijstelling van 833 euro toegepast worden. Deze vrijstelling geldt voor de dividenden met en zonder roerende voorheffing samen.

Als er roerende voorheffing is ingehouden op het buitenlands dividend en je wil de vrijstelling toepassen op dit dividend dan kan je je roerende voorheffing via de aangifte laten verrekenen. Stel dat het gaat over een buitenlands dividend van 1.000 euro waarop 300 euro roerende voorheffing is ingehouden, dan kan je de vrijstelling vragen door de roerende voorheffing te laten verrekenen voor een bedrag van 249,90 euro. Dit bedrag moet je invullen naast de code 1437/2437.

Ja, die ontslagvergoeding zal ook moeten aangegeven worden. En zal dus ook (afzonderlijk) worden belast.

Ja, als het om een Europese erkende instelling gaat. Weet wel dat de fiscus in dat geval geen attest zal ontvangen hebben, waardoor je het zelf in de aangifte moet invullen (en uiteraard kunnen bewijzen).

Klopt.

Enkel als je wettelijk samenwoont of gehuwd bent, heeft dat een invloed. Wie feitelijk samenwoont, moet afzonderlijk een aangifte indienen en wordt dus ook afzonderlijk belast.

Dat hangt in principe af van op wiens naam de effectenrekening staat en wat je huwelijksstelsel is. Bij het wettelijk stelsel mag je dat inderdaad gewoon spreiden over beide partners. In dat geval kan je dus twee keer een belastingvoordeel tot 249,90 euro op de betaalde roerende voorheffing krijgen.

Neen. Elke belastingplichtige moet belastingen betalen.

Als je je inkomsten moet vermelden in vak IV van de aangifte, dan kan je je werkelijke beroepskosten opnemen in de code 1258 van de aangifte.

Allereerst: innige deelneming. Je kan de aangifte van je overleden moeder digitaal indienen op MyMinfin. Daarvoor kies je 'Belastingaangifte voor een overleden persoon indienen'. Om die aangifte te kunnen doen, heb je wel het rijksregisternummer van de overleden persoon nodig. Dat zal je toegang geven tot de aangifte.

Er staan tal van vooraf ingevulde gegevens en bedragen in je elektronische aangifte en de niet-vooraf ingevulde codes die je vorig jaar gebruikte staan aangegeven. Aan jou om die codes al dan niet te gebruiken en eventueel andere codes te gebruiken.

Als je per jaar voor meer dan 2.000 euro aan omzet verkoopt of meer dan 30 verkopen realiseert, dan is het platform verplicht om door te geven aan de FOD Financiën.

Maar je bent zelf verantwoordelijk om de winsten aan te geven als je de spullen koopt met de bedoeling om ze terug door te verkopen

Als de jeugdbeweging in kwestie alle info correct doorgeeft aan de fiscus wel, maar best toch nog eens controleren. Als het niet staat ingevuld, mag je dat zelf aanvullen. Hou je fiscaal attest achter de hand als bewijs.

Je kan uiteraard altijd je werkelijke beroepskosten bewijzen. Maar dan moet je natuurlijk deze kosten ook kunnen aantonen. Als je er tegenop ziet om al deze bewijsstukken bij te houden dan kan je ook het kostenforfait toepassen. Dit wordt dan automatisch toegepast als je geen werkelijke beroepskosten bewijst.

Als de opbrengst van je stripverkoop niet hoger ligt dan wat je er zelf voor betaald hebt, zal je daar geen belastingen op moeten betalen. Alleen zal je dat wel moeten kunnen bewijzen. Maar je kan ze wel beter in 1 keer verkopen, omdat het dan om een occasionele opbrengst gaat. Als je ze met mondjesmaat verkoopt, kan de fiscus in jou een handelaar zien.

Je kan de belastingvermindering voor kinderoppas beiden genieten maar enkel en alleen voor hetgeen je zelf betaald hebt. Eenzelfde attest kan in ieder geval niet door beide ouders in hun aangifte worden vermeld.

Megan Desaever leerde het op de harde manier: inkomsten uit OnlyFans zijn in België volledig belastbaar en moeten volledig worden aangegeven als beroepsinkomsten. De fiscus beschouwt het maken van content en het werven van inkomsten namelijk als een regelmatige en prestatiegerichte activiteit. Je zal enkel belast worden op de winst die je maakt, dus beroepskosten mag je wel eerst in mindering brengen.

Er kan inderdaad gewerkt worden met een mandaat aan een naaste maar dat werkt ook met itsme. ;-) Met de eID-kaart en een kaartlezer lukt zowel aangifte als mandaat.

Eigenaardig! Als er niets veranderd is, dan is dat niet logisch. Maar het zou ook kunnen dat een familielid via een mandaat zijn aangifte vorig jaar online indiende of zijn eBox werd geactiveerd. Als iemand zich digitaal manifesteert dan gaan we daarin verder om geen papier te verspillen.

Moest je toch nog een papieren aangifte willen ontvangen, dan neem je best contact op met het contactcenter van de FOD Financiën. https://fin.belgium.be/nl/themas/over-fod-financien/contact

Je mag alles optellen en het volledige bedrag vermelden in de code bedoeld voor de belastingvermindering voor kinderoppas. Er geldt wel een maximumbedrag van 16,90 euro per opvangdag. Dus je kunt maximaal dat bedrag per dag per kind gebruiken voor je berekening.

Indien je akkoord bent met het voorstel van vereenvoudigde aangifte, je geen fout of ontbrekend element ziet, hoef je niets te doen. Geen vinkje, geen bevestiging, niets. Als je niets aanpast of aanvult en de deadline is verstreken, dan ga je automatisch akkoord.

Het moment van indienen speelt inderdaad een rol, maar de manier van indienen ook. Een digitale aangifte kan doorgaans sneller verwerkt worden dan die op papier.

Ja, die opbrengsten worden niet belast (net als opbrengsten uit de Nationale Loterij) en moeten dus ook niet worden aangegeven.

Als we spreken over inkomsten uit gereglementeerde spaarboekjes is er een belastingvrijstelling tot 1.020 €. Daarboven moet je de intresten invullen in je aangifte.

In principe moeten alle inkomsten worden aangegeven. Of je daarvoor al een rechtsvorm hebt, maakt niet uit. Dit keer zou je het bij 'Diverse inkomsten' kunnen aangeven, omdat het nog occasioneel is. In dat geval betaal je 33 procent belastingen op de winst (want je kan de bewezen kosten eerst aftrekken).

Influencers ontvangen vaak producten als vergoeding voor hun aanbeveling, of ze worden ervoor betaald in geld. Voor deze activiteiten binnen de ‘influencer marketing’ zijn er fiscale verplichtingen die u dient na te komen.

Op de website van de FOD Financiën wordt vermeld hoe je de inkomsten als influencer moet aangeven. https://fin.belgium.be/nl/particulieren/belastingaangifte/inkomsten/influencer

Neen, dit jaar nog niet - vanaf volgend jaar is dat wel het geval, dan moet je de meerwaarde aangeven (als je voor de opt-out) kiest, en daar 10 procent belastingen op betalen.

Als je in 2025 dividenden hebt gekregen, dan kan je de roerende voorheffing die daarop is betaald wel terugvorderen via je belastingaangifte, via de codes 1437/2437. Dividenden tot 833 euro (inkomstenjaar 2025, aanslagjaar 2026) zijn immers vrijgesteld. Aangezien het maximumtarief van de roerende voorheffing 30% is, kan je dus maximaal 249,90 euro ingehouden roerende voorheffing recupereren.

Deze maatregel is opgeheven.

Dit jaar moet dat nog niet worden aangegeven in de aangifte. Vanaf de aangifte die je volgend jaar moet invullen, gaat dat wel zo zijn. Dan vallen ook cryptomunten onder de meerwaardebelasting, en moet je 10 procent belasting betalen op de meerwaarde die je verwerft. Er geldt wel een vrijstelling van 10.000 euro.

Die afweging moet je zelf maken. Kies je voor een opt-in, dan zal de financiële instelling de 10 procent meerwaardebelasting automatisch inhouden van je meerwaarde en aan de fiscus storten. In dat geval moet je de meerwaarden niet meer aangeven via je belastingaangifte. De vrijstelling (10.000 euro per persoon) moet je dan wel later, via de aangifte terugvorderen. Bij een opt-out moet je de aangifte van je meerwaarden zelf doen in de aangifte.

Nee, dat kan op dit moment niet.

De meeste fiscale attesten zijn digitaal beschikbaar in MyMinfin onder "Mijn Documenten" en beschikbaar voor zowel jezelf als de FOD Financiën.

Kijk goed na of alles wat er op het fiscaal attest staat ook correct is overgenomen op je aangifte.

Je moet fiscale attesten ook kunnen voorleggen bij controle.

Wat niet vooraf automatisch is ingevuld kan je bij de aangifte zelf invullen. De bewijzen moet je wel altijd kunnen voorleggen wanneer daarom gevraagd wordt.

Er zijn nog een paar honderdduizend mensen die hun belastingaangifte op papier hebben ontvangen. Zij moeten die aangifte uiterlijk op 30 juni 2026 indienen.

Als je het - zoals de meeste Belgen - digitaal doet, krijg je 2 weken respijt. Dan verwacht de fiscus je aangifte uiterlijk op 15 juli 2026.

Als je complexere inkomsten hebt, bijvoorbeeld uit het buitenland of als zelfstandige, heb je tijd tot 16 oktober 2026. Als je in dat geval bent, zal je dat ook zien staan bij je aangifte in MyMinfin.

Een buitenlandse rekening moet inderdaad ieder jaar opnieuw aangegeven worden. De FOD Financiën krijgt die info wel binnen uit het buitenland, maar niet op het moment dat de aangiften moeten worden ingediend. Waardoor de fiscus die niet vooraf kan invullen in Tax-on-web of in het voorstel van vereenvoudigde aangifte.

Iedereen moet altijd zijn aangifte goed nakijken. Er staan echter heel veel vooraf ingevulde codes in (Tax-on-web). Op de site van de FOD Financiën staat een tutorial specifiek voor jongeren die de eerste keer een aangifte moeten indienen. Meer vind je op Mijneersteaangifte.be.

Enkel volle eigenaars en vruchtgebruikers moeten inkomsten van onroerende goederen aangeven.

Als inwoner van België moet je je wereldwijde inkomen aangeven. Kijk wel na of België een dubbelbelastingverdrag heeft afgesloten met dat andere Europese land. Als daaruit blijkt dat België niet bevoegd is om belastingen te heffen, zal de fiscus een vrijstelling toepassen. Bij beroepsinkomsten zal dat vaak om een vrijstelling met progressievoorbehoud gaan. Dit betekent dat het inkomen niet belast zal worden, maar dat het inkomen wel mee in rekening wordt gebracht voor het bepalen van het belastingtarief dat zal worden toegepast op de andere beroepsinkomsten.

Dat zijn inderdaad al relevante opties. En een voordeel komt er ook altijd (na en) omwille van een uitgave. Misschien ook schenken aan een (erkend) goed doel? Daarvan kan je 30 procent recupereren via de aangifte (en steun je bovenal een goed doel)!

De bedragen voor de belastingvrije som per kind stijgen inderdaad niet evenredig. De wetgever heeft die belastingvrije som in het leven geroepen op een moment dat er in de maatschappij nog veel grote gezinnen waren. Veel kinderen betekent veel kosten en vaak ook een ouder die niet ging werken om thuis voor de kinderen te zorgen. Dus hoe meer kinderen een gezin telt, hoe hoger de belastingvrije som wordt.

Omdat de realiteit niet meer klopt met de geest van wat er toen beslist werd, gaan er stemmen op om de belastingvrije som te herbekijken en het bedrag voor elk bijkomend kind even hoog te leggen. Omwille van die redenering is een paar jaar geleden ook de kinderbijslag in Vlaanderen hervormd.

Ja, de overheidsdienst financiën is telefonisch te bereiken en dan kan je een afspraak maken. En zaterdag is er opnieuw van 9u tot 14u het callcenter van WinWin, waar je ook gratis hulp krijgt.

Dit kan helaas niet. Je kan bij de belastingvermindering kinderopvang in principe enkel de kosten inbrengen die je betaald hebt in 2025.

Als u dit niet als beroepswerkzaamheid doet, zal u hierop in principe niet belast worden.

Nee, de opbrengst daarvan moet niet in de personenbelasting worden aangegeven (en wordt dus ook niet belast).

Als je spullen tweedehands verkoopt (online of op bv. een rommelmarkt), bestaan er specifieke regels. Bij een "normaal beheer van je privévermogen" zal je nooit belastingen moeten betalen. Concreet: als je gewoon je eigen oude kledij, speelgoed etc. door verkoopt, is er in principe geen probleem. Al kan de fiscus in bepaalde gevallen wel vragen of dat te bewijzen.

Platformen zoals Vinted of Airbnb zijn verplicht om de gegevens (inclusief je rijksregisternummer) van hun gebruikers door te geven aan de fiscus van zodra ze minstens 30 verkopen per jaar hebben gedaan, of voor minstens 2.000 euro aan spullen hebben verkocht. Dat betekent nog niet noodzakelijk dat je wél belastingen zal moeten betalen. De fiscus zal wel controleren of je iemand bent die z'n kelder opruimt dan wel of je in de praktijk een handelaar bent. In dat laatste geval zal je wel belastingen moeten betalen. Dat is ook zo als je moedwillig spullen koopt om ze onmiddellijk daarna met winst door te verkopen.

Om een belastingvermindering te kunnen vragen maakt het niet uit of je gehuwd/bent of alleenstaand bent.

Dag Christel, ik ga ervan uit dat je het hebt over de onroerende voorheffing. Die kan je helaas niet inbrengen in je aangifte in de personenbelasting.

U kan zich hiervoor best richten tot de uitbaatster van de crèche. Zij staat in voor het opmaken van het attest.

Als het over een papieren aangifte gaat, dan is de kans groot dat die niet meer komt. Best inloggen via MyMinfin.be om digitaal je aangifte te doen (of de vooraf ingevulde aangifte terug te vinden). Wil je toch graag je aangifte nog op papier doen? Neem even telefonisch contact op met de FOD Financiën.

Goed nieuws, je moet daardoor niet meer belastingen betalen.

Als u dat wenst kan u een gift van minstens 40 euro doen aan een erkende instelling. In dat geval kan u een belastingvermindering ontvangen. U ontvangt maar een belastingvermindering als u ook effectief belastingen verschuldigd bent.

Op basis van je gegevens, lijkt er geen bijkomend fiscaal voordeel te zijn. Maar misschien weten we ook niet alles van jou. Als je bijvoorbeeld een gift aan een erkend goed doel hebt gedaan van minstens 40 euro, is dat een fiscaal aftrekbare gift. Let wel, die gift moet naar één en dezelfde organisatie gestort worden binnen hetzelfde jaar. Normaal krijg je een fiscale fiche van die organisatie als bewijs van je gift. Die kan je toevoegen aan je belastingaangifte. Heb je je rijksregisternummer niet doorgegeven aan de vereniging, dan kan het zijn dat jouw gift niet automatisch wordt ingevuld door de fiscus (in je voorstel van vereenvoudigde aangifte). Dus kijk dat in dat geval zeker goed na.

Op 1 januari 2026 waren jullie terug alleenstaand. Voor het inkomstenjaar 2025, dienen jullie elk een eigen aangifte in en worden jullie elk afzonderlijk belast.

Als de giften aan alle voorwaarden voldoen o.a. minimumbedrag 40 euro en aan een erkende instelling gedaan dan mogen ze in de aangifte komen onder de code 1394.

. Het belastingvoordeel is een vermindering van 30% van het geschonken bedrag.

Misschien in eerste instantie best zelf controleren (of laten controleren door een boekhouder). Het verschil kan liggen door net in een hogere belastingschijf, met bijhorende andere tarieven, te vallen. Als er een fout zou zijn gebeurd in de berekening, dan kan je het altijd aanvechten bij de FOD Financiën.

De meerwaardebelasting gaat retro-actief in vanaf 1 januari 2026. Voor de aandelen die je in 2025 met winst verkocht, is ze nog niet van kracht, en je zal er ook niets over terugvinden in de aangifte die je dit jaar moet invullen.

Je zal binnenkort wel een keuze moeten maken die van tel is voor de aangifte die je volgend jaar moet invullen. Ofwel kies je voor de 'Opt in'. Dan zal de bank of broker automatisch 10% belastingen afhouden van de meerwaarde die je realiseert. Ofwel kies je voor de 'Opt out', dan wordt er geen belasting afgehouden, maar moet je de meerwaarde die je realiseerde zelf aangeven op je belastingbrief. Er is ook een vrijstelling van 10.000 euro per jaar. Wie voor de 'Opt in' kiest, kan die in dat geval recupereren via de belastingbrief. Maar dus allemaal pas voor de aangifte die volgend jaar moet ingevuld worden.

Het inkomstenjaar 2025 (aanslagjaar 2026) is het eerste inkomstenjaar waarin je niet langer een belastingvoordeel kunt krijgen voor een rechtsbijstandverzekering. Tot 2024 maakten bijna 200.000 Belgen gebruik van dat belastingvoordeel, maar dat kan dus niet langer.