Belastingvoordelen die je niet over het hoofd mag zien bij je aangifte 

Terwijl in de volksmond vaak 'aftrekposten' als term gebruikt wordt voor alles wat ons een belastingvoordeel kan opleveren, is dit niet altijd de correcte term. Er is namelijk een verschil tussen aftrekposten en belastingverminderingen.

"Het verschil zit hem in de manier waarop je het voordeel verkrijgt", vertelt Anjulie De Wit, docent fiscale vakken aan de hogeschool Odisee. "Een aftrekpost verlaagt je belastbaar inkomen waarop je belastingen daarna worden berekend, terwijl een belastingvermindering je te betalen belasting rechtstreeks vermindert." De bekendste voordelen zijn volgens De Wit dan ook de belastingverminderingen. 

Voor giften vanaf 40 euro gegeven aan een erkend goed doel, heb je recht op een belastingvermindering van 30%. Vorig jaar kreeg je daarvoor nog 45% terug van de fiscus. Wie in 2025 bijvoorbeeld 100 euro gaf aan een goed doel, zal daar bij zijn belastingaangifte 30 euro van terugkrijgen. "Zo wil de overheid ons motiveren om goede doelen te steunen. En dat lijkt ook te werken", vertelt De Wit. 

"Je hoeft die gift niet in één keer hebben gedaan, als je gespreid over het jaar aan dezelfde organisatie hebt gedoneerd en in totaal 40 euro uitgaf, dan heb je hier recht op", verduidelijkt De Wit. 

Om recht te hebben op de belastingvermindering, heb je een fiscaal attest nodig van de vereniging of organisatie die je steunde. "Ze zullen je vragen naar je rijksregisternummer en zullen zo je gegevens rechtstreeks bezorgen aan de fiscus, wat ervoor zal zorgen dat je automatisch ook dat fiscaal attest ontvangt en het ingevuld wordt op je voorstel van vereenvoudigde aangifte."

Toch blijft het de moeite om te checken of je gift effectief al vooraf ingevuld is op je aangifte. Het is volgens professor fiscaal recht aan de VUB Michel Maus een van de meest gemaakte fouten in het voorstel van vereenvoudigde aangifte. 

Ook de kosten voor kinderopvang kunnen je een voordeel bij je aangifte opleveren. Denk daarbij aan de kosten van de crèche, maar ook aan kosten van de naschoolse opvang of kinderkampen bijvoorbeeld. "Daarvoor krijg je een belastingvermindering van 45%. Wie dus 1.000 euro betaalde op een jaar, zal daarvoor 450 euro terugkrijgen", duidt De Wit. De organisator van de opvang bezorgt je hiervoor het fiscaal attest. 

"Het voordeel is begrensd op een maximumbedrag van 16,9 euro per dag dat je kan terugkrijgen. Betaal je meer? Dan krijg je dus ook maximum 16,9 euro per dag terug."

"Het is wel kiezen tussen de verhoging van de belastingvrije som voor een kindje jonger dan 3 jaar of de belastingvermindering van de kinderopvangkosten", vertelt De Wit. "Doorgaans ga je best voor de terugbetaling van de opvangkosten, die leveren je meer op dan de verhoging van die belastingvrije som. Tenminste als je kind het merendeel van de tijd naar de crèche gaat."

"Gaat je kind niet naar de crèche, dan kan je dus wel nog altijd rekenen op die verhoging van je belastingvrije som." 

Door aan pensioensparen te doen, spaar je voor een aanvullend pensioen bovenop je wettelijk pensioen. Het kan je ook een belastingvermindering opleveren bij je belastingaangifte.

Spaarde je in 2025 maximaal 1050 euro? Dan krijg je een belastingvermindering van 30%. Heb je meer dan 1.050 euro en maximaal 1.350 euro bij elkaar gespaard? Dan heb je recht op een vermindering van 25% op je aangifte. 

"De overheid geeft dat voordeel om pensioensparen aan te moedigen", vertelt docent De Wit.

Onderhoudsgeld, of alimentatie, is een som geld die je kan geven aan een kind, ouder, ex-partner of ander (ex-)familielid wanneer die persoon zelf over onvoldoende middelen beschikt om in zijn, haar of hun basisbehoeften te voorzien. 

"Wie een onderhoudsuitkering betaalt aan iemand, kan daarvan eventueel een deel aftrekken van de belastingen, als je aan enkele voorwaarden voldoet", vertelt De Wit. 

"Het fiscaal aftrekbare gedeelte voor uitgaven gebeurd in 2025, komt overeen met 70% van het betaalde bedrag aan onderhoudsgeld."