Je betaalt geen belastingen als je inkomen onder een bepaald bedrag ligt. Die belastingvrije sommen verschillen naargelang je situatie. Je betaalt dit jaar belastingen als je inkomen in 2024 hoger was dan 10.570 euro. "Gepensioneerden met een inkomen onder de 19.030 euro worden ook niet belast", legt belastingexpert Maurice De Mey uit.
Xavier Taveirne is jouw consumentenman. Hij presenteert elke werkdag tussen 9 uur en 10 uur 'WinWin' op Radio2. Heb je een vraag, tip of probleem? Mail naar winwin@radio2.be.
"Er zijn een aantal situaties waarin je geen belastingen moet betalen op je inkomen", zegt Maurice De Mey, belastingexpert en docent aan de Fiscale Hogeschool van Brussel. Dat gaat dan over de zogenaamde belastingvrije sommen. Concreet betekent dat dat je totale inkomen onder een bepaald bedrag moet liggen.
Studenten en mensen met een laag inkomen: tot 10.570 euro
Voor het aanslagjaar 2025 (dus voor de inkomsten uit 2024) is de belastingvrije som vastgelegd op 10.570 euro. Dat geldt ook voor jobstudenten. Het bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd. Voor aanslagjaar 2026 (de inkomsten die je in 2025 hebt), zal je onder de 10.910 euro moeten blijven als je geen belastingen wilt betalen.
Mensen zonder job die een uitkering krijgen, betalen ook geen of heel weinig belastingen
Maurice De Mey, fiscaal expert
Een tweede categorie van mensen die geen belastingen moet betalen, zijn de gepensioneerden wiens pensioen of vervangingsinkomen in 2024 onder de 19.030 euro is gebleven.
Bij een gezinspensioen ligt dat bedrag hoger op voorwaarde dat er geen andere inkomsten zijn. Daar bedroeg de belastingvrije som 28.905 euro voor het aanslagjaar 2025, dus voor inkomsten uit 2024. Dit jaar ligt dat nog wat hoger. Een gezinspensioen ligt ongeveer 25 procent hoger dan een alleenstaandenpensioen. Je ontvangt dat als je huwelijkspartner (of de partner waarmee je wettelijk samenwoont) een pensioen als alleenstaande zou hebben dat lager ligt dan een bepaald plafond. Bijvoorbeeld omdat die niet of niet lang genoeg heeft gewerkt.
Mensen zonder job die een werkloosheidsuitkering krijgen, betalen ook geen of heel weinig belastingen. De inkomens uit flexi-jobs worden niet belast en worden ook volledig uit de berekening van de belastingvrije som gehouden.
Geen belastingverminderingen
Mensen met een inkomen dat lager ligt dan het belastbaar minimum betalen dus geen belastingen. Dat betekent wel dat ze ook geen aanspraak maken op belastingverminderingen zoals die bestaan voor giften, betalingen voor pensioensparen of kinderopvang. Maar er zijn wel een aantal uitzonderingen.
"Sommige belastingverminderingen vindt de overheid zo belangrijk dat alle burgers ze moeten kunnen genieten, ook zij die geen belastingen betalen. Zij worden dan omgetoverd in ander fiscaal voordeel, namelijk in een 'terugbetaalbaar belastingkrediet'. Dat bedrag is geen korting op de belastingen die moeten worden betaald, maar het wordt rechtstreeks op je rekening gestort. Dat is bijvoorbeeld zo voor dienstencheques: die vermindering ben je dus nooit kwijt." Wie in 2024 dienstencheques kocht, kan daar in de aangifte in 2025 voor de laatste keer een fiscale teruggave voor krijgen.
Wie eigenaar is van bepaalde aandelen, krijgt soms dividenden uitbetaald. De eerste 833 euro die je daarmee verdient, is vrijgesteld van belastingen. Dat geldt ook wanneer je geen belastingen betaalt.
De aanbieder van de aandelen - of de bank bij buitenlandse dividenden - houdt vaak automatisch de roerende voorheffing in voor ze de dividenden op jouw rekening storten. Die belasting (meestal 30 procent) wordt doorgestort naar de fiscus, maar kan je via je belastingaangifte terugvragen. In aanslagjaar 2025 kan je tot 249,90 euro recupereren omdat je tot 833 euro aan dividenden kunt aangeven.
